年度營收目標
6 億
TWD
營收達成率
--
%
本月毛利率
--
%
廣告 ROAS
--
x
預警數量
0
項
使用說明
① 左側選單選擇部門 → ② 上方切換時間維度（日/週/月/季/年）→ ③ 填入實際值與目標值 → ④ 系統自動計算達成率與預警
🔴 紅燈：達成率 <80%，需立即介入 ｜ 🟡 黃燈：達成率 80~95%，48h 內處理 ｜ 🟢 綠燈：達成率 ≥95%，達標
🔴 紅燈：達成率 <80%，需立即介入 ｜ 🟡 黃燈：達成率 80~95%，48h 內處理 ｜ 🟢 綠燈：達成率 ≥95%，達標
戰略筆記
營收與獲利
年度營收達成率 ?
累計營收 ÷ 年度目標(6億) × 100%
追蹤年度 6 億元目標進度，低於時間進度比即為落後。
--%
毛利率 ?
(收入 − COGS) ÷ 收入 × 100%
目標 ≥48%。衡量產品定價與成本控制能力。
--%
EBIT 率 ?
營業利潤 ÷ 收入 × 100%
目標 ≥18%。反映核心業務盈利能力。
--%
淨利率 ?
淨利潤 ÷ 收入 × 100%
目標 ≥12%。公司最終盈利能力指標。
--%
資本效率
ROE 股東權益報酬率 ?
淨利潤 ÷ 股東權益 × 100%
目標 ≥15%。衡量股東投入資本的回報效率。
--%
ROA 總資產報酬率 ?
淨利潤 ÷ 總資產 × 100%
目標 ≥8%。衡量公司運用全部資產創造利潤的能力。
--%
盈虧平衡點 BEP ?
固定成本 ÷ (單位售價 − 單位變動成本)
越低越好。達到此銷售量即開始獲利。
-- 萬
13 週現金流預測 ?
現有現金 + 未來13週預期收入 − 未來13週預期支出
確保公司未來 3 個月不會出現現金斷裂。
戰略筆記
品牌營收追蹤（康定 / 潔麗晶）
康定 月營收 ?
康定品牌當月總銷售額
主力品牌，佔公司營收大部分。需持續追蹤成長趨勢。
--%
潔麗晶 月營收 ?
潔麗晶品牌當月總銷售額
高毛利品牌，重點提升佔比以改善整體獲利結構。
--%
品牌營收佔比 ?
各品牌營收 ÷ 總營收 × 100%
追蹤品牌組合是否健康，潔麗晶佔比提升代表高毛利佔比增加。
品牌毛利率 ?
(品牌收入 − 品牌COGS) ÷ 品牌收入 × 100%
分品牌追蹤毛利，確認高毛利品牌策略是否奏效。
品牌 YoY 成長率 ?
(本期營收 − 去年同期) ÷ 去年同期 × 100%
目標 ≥20%。衡量品牌年度成長動能。
品牌策略筆記
生產效率
良率 ?
(生產量 − 報廢量) ÷ 生產量 × 100%
目標 ≥98%。低於標準需檢查製程或原料品質。
--%
OEE 設備綜合效率 ?
可用率 × 性能率 × 質量率
目標 ≥85%。綜合衡量設備使用效率。
--%
訂單完成率 ?
準時完成訂單 ÷ 總訂單 × 100%
目標 ≥98%。衡量出貨準時性。
--%
OTDR 供應商交期達成率 ?
準時交貨批次 ÷ 採購總批次 × 100%
目標 ≥95%。低於目標需與供應商溝通改善。
--%
庫存與研發
DIO 庫存周轉天數 ?
平均庫存 ÷ 日均 COGS
目標 ≤30 天。天數越低表示庫存流轉越快。
-- 天
NPD 新品研發進度 ?
已完成里程碑 ÷ 計畫里程碑 × 100%
追蹤新產品開發時程，確保按計畫推進。
--%
報廢成本 ?
報廢品數量 × 單位成本
越低越好。需定期分析報廢原因並改善。
生產週期時間 ?
產品從投料到完工的平均時間（天）
越短越好。縮短週期可提升產能與客戶滿意度。
生產研發筆記
廣告與投報
ROAS 廣告投報率 ?
廣告帶來營收 ÷ 廣告花費
目標 ≥4x。每投入 1 元廣告費帶來多少營收。低於目標應考慮停投或調整素材。
--x
行銷 ROI ?
(帶來營收 − 成本) ÷ 成本 × 100%
目標 ≥200%。包含所有行銷成本的投資回報。
--%
CPL 每潛客成本 ?
行銷費用 ÷ 潛在客戶數
越低越好。衡量獲取一個潛在客戶的成本。
-- 元/人
CAC:LTV 健康比 ?
LTV ÷ CAC
目標 ≥3:1。低於 3 表示獲客成本過高，商業模式不可持續。
--:1
轉化漏斗與社群
CTR 點擊率 ?
點擊 ÷ 曝光 × 100%
依平台不同。衡量廣告素材吸引力。
--%
CVR 轉化率 ?
成交 ÷ 點擊 × 100%
目標 ≥3%。衡量流量轉化為購買的效率。
--%
社群參與率 ?
互動數 ÷ 觸及人數 × 100%
目標 ≥3%。衡量內容與粉絲的互動品質。
--%
新舊客佔比 ?
新客數 ÷ 總客數 × 100%
健康範圍 30~50% 新客。過高代表留存差，過低代表獲客停滯。
新客: --% ｜ 舊客: --%
行銷筆記
銷售漏斗
機會勝率 ?
成交數 ÷ 進入提案數 × 100%
目標 ≥40%。衡量業務團隊將機會轉化為訂單的能力。
--%
Lead 轉換率 ?
合格客戶 ÷ 潛在客戶 × 100%
目標 ≥30%。衡量線索品質與跟進效率。
--%
AOV 平均訂單金額 ?
總銷售額 ÷ 交易數量
持續成長。提升 AOV 可在不增加客戶數的情況下增長營收。
-- 元
銷售週期長度 ?
成交日 − 首次接觸日（天數）
越短越好。衡量從接觸到成交的平均時間。
客戶價值
CLTV 客戶終身價值 ?
AOV × 購買頻率 × (1÷(1−保留率)) × 毛利率
目標 ≥CAC×3。衡量一個客戶為公司帶來的長期價值。
客戶流失率 ?
流失客戶數 ÷ 期初客戶數 × 100%
目標 ≤3%。高流失率表示客戶體驗或產品有問題。
--%
客戶保留率 ?
100% − 流失率
目標 ≥97%。高保留率是可持續成長的基礎。
--%
退貨率 ?
退貨數量 ÷ 總銷售數量 × 100%
越低越好。高退貨率可能反映品質或期望落差問題。
--%
銷售筆記
現金與流動性
CCC 現金轉換週期 ?
DIO + DSO − DPO
越低越好。代表從投入現金到回收的天數，越短表示現金效率越高。
-- 天
流動比率 ?
流動資產 ÷ 流動負債
目標 ≥2。衡量短期償債能力。
--
速動比率 ?
(流動資產 − 存貨) ÷ 流動負債
目標 ≥1。排除存貨後的短期償債能力。
--
資產負債率 ?
總負債 ÷ 總資產 × 100%
目標 ≤60%。過高表示財務槓桿風險較大。
--%
預算與應收帳款
預算燃燒率 ?
已使用預算 ÷ 年度總預算 × 100%
應與時間進度同步。超前太多表示開支失控。
--%
AR 應收帳款老化 ?
逾期應收帳款 ÷ 總應收帳款 × 100%
逾期比例越低越好。高比例需加強催收。
--%
財務筆記
人才與生產力
員工流失率 ?
離職人數 ÷ 期初人數 × 100%
目標 ≤10%。關鍵人才流失需立即分析原因。
--%
人均產值 ?
總營收 ÷ 員工人數
持續成長。衡量每位員工創造的營收。
-- 萬/人
招募成本 ?
招募費用 ÷ 招募人數
越低越好。包含招聘平台費、面試成本等。
-- 萬/人
培訓費率 ?
培訓投入 ÷ 薪資總支出 × 100%
目標 2~5%。投入不足影響員工成長，過高需評估效益。
--%
員工滿意度
eNPS 員工淨推薦值 ?
推薦者% − 批評者%
目標 ≥30。衡量員工是否願意推薦公司給朋友。
人資筆記
法務管理
進行中法務案件 ?
當前未結案的法律事務數量
追蹤法務工作量與風險曝露程度。
合約審閱完成率 ?
已審閱合約 ÷ 待審合約 × 100%
目標 100%。確保所有合約在簽署前完成法務審核。
--%
法務費用 ?
當期法務相關支出（含外部律師費）
追蹤法務成本，評估內外部法務配比。
法務筆記
系統與安全
系統可用率 ?
正常運行時間 ÷ 計畫運行時間 × 100%
目標 ≥99.5%。核心系統停機直接影響業務運營。
--%
資安事件數 ?
當期發生的資安事件總數
目標為 0。任何資安事件都需記錄與覆盤。
IT 專案完成率 ?
已完成專案 ÷ 計畫專案 × 100%
追蹤資訊部專案進度，確保技術支援到位。
--%
IT 服務回應時間 ?
收到需求到開始處理的平均時間（小時）
目標 ≤4 小時。確保內部 IT 需求被及時處理。
資訊部筆記
服務品質
FCR 首次解決率 ?
首次解決案件 ÷ 總案件 × 100%
目標 ≥85%。高 FCR 代表服務效率高，客戶不需重複聯繫。
--%
AHT 平均處理時間 ?
總處理時間 ÷ 處理案件數（分鐘）
目標 ≤8 分鐘。太長表示流程效率低，太短可能犧牲品質。
NPS 淨推薦值 ?
推薦者% − 批評者%
目標 ≥50。衡量客戶是否願意向他人推薦品牌。
CSAT 客戶滿意度 ?
滿意問卷平均分 ÷ 滿分 × 100%
目標 ≥90%。直接反映客戶對服務的感受。
--%
響應時間 ?
客戶問題到首次回覆的平均時間
目標 ≤2 小時。快速回應是客戶體驗的關鍵。
客服筆記
趨勢圖表
趨勢圖表功能開發中，將支援營收/ROAS/獲利率等歷史趨勢可視化。
預計整合 Chart.js 圖表引擎
預計整合 Chart.js 圖表引擎
紅燈預警 — 立即介入
暫無紅燈預警
黃燈警示 — 48h 內處理
暫無黃燈警示
綠燈達標
暫無綠燈指標
組 織 架 構 圖
2026 年版 — KPI 看板部門架構
直屬關係
平行單位
主管空缺
外部顧問
本公司
陳總
總經理室
陳總
品牌事業部
⚠️ 品牌長空缺
（陳總兼任）
康定
主力品牌
潔麗晶
Eric
組員：貞妘
生產研發部
張楊
研發組
涂武山（3月）
Penny
生產製造組
⚠️ 空缺
小孫、建智
採購組
⚠️ 空缺
淑芬
倉儲物流組
里玲
奕淳、建智
品牌行銷部
⚠️ 主管空缺
數位行銷組
Ken
Hanna
會員經營組
⚠️ 空缺
品牌公關組
⚠️ 空缺
顧問：Kai
實體活動組
⚠️ 空缺
產品設計組
⚠️ 空缺
乃禎
客戶服務組
里玲
奕淳、雅惠
銷售通路部
⚠️ 業務長空缺
國內業務組
⚠️ 空缺
淑芬
國外業務組
⚠️ 空缺
淑芬
管理部
淑芬
財務組
燕臨
湘雲
人力資源組
⚠️ 空缺
文管組
⚠️ 空缺
法務組
⚠️ 空缺
內部主管＋外部律師
辦公室管理組
淑芬
資訊部
張楊
AI 技術組
組長：張楊
國展
資訊安全、網站維運
全局費用總覽
口徑：識富 + 承啟 + 傑思月費 + 律師年費月攤提 + 律師實際使用費 = 當月總顧問支出
顧問總費用（本期）
顧問費佔營收比 % ?
顧問總費用 ÷ 當期營收 × 100%
>5% 黃燈，>8% 紅燈。
--%
顧問費佔管銷費比 %
--%
預算 vs 實際支出
全局成效
全顧問平均 ROI
全顧問里程碑達成率
全顧問內部滿意度
顧問依賴度趨勢
顧問管理筆記
識富（Kate、Chester）— 總顧問 · 資本與資源串聯
識富執行長，專精資本與股權結構。資源串聯：已介紹承啟、亞馬遜台灣、獵頭公司。
費用
本期顧問費
累計費用 vs 合約總額
交付追蹤
專案里程碑達成率
交付物準時率
成果評估
建議方案採納率
內部滿意度（1-10）
知識移轉
顧問依賴度（本季 vs 上季）
內部接手能力（1-5）
筆記
承啟（Lulu、Mark）— 階段性經理人
Lulu：人事部門 → HR制度/績效管理。Mark：會計師 → 財務制度/帳務流程。
費用
本期顧問費
累計費用 vs 合約總額
交付追蹤
專案里程碑達成率
交付物準時率
成果評估
建議方案採納率
內部滿意度（1-10）
知識移轉
顧問依賴度（本季 vs 上季）
內部接手能力（1-5）
筆記
傑思（Kai）— 品牌公關顧問
媒體關係、品牌聲量管理、公關策略。
費用
本期顧問費
累計費用 vs 合約總額
交付追蹤
專案里程碑達成率
交付物準時率
成果評估
建議方案採納率
內部滿意度（1-10）
知識移轉
顧問依賴度（本季 vs 上季）
內部接手能力（1-5）
筆記
外部律師（3 家事務所） — 按時計費 · 年度顧問約
未用時數可累積。年顧問費攤提到月計入總顧問費。
費用 — 年費攤提 + 實際使用
年度顧問費（3家合計）
月攤提費用
-- 萬
本期實際使用時數費用
時數管理
合約總時數（年度）
已使用時數（累計）
未用時數餘額
--
時數使用率 ?
已用 ÷ 已購 × 100%
低代表花錢沒用到。
--%
有效時薪 ?
實付總額 ÷ 實用時數
>合約時薪×2 黃燈，×3 紅燈。
-- 元/hr
筆記
品牌事業部 › 康定
月營收 ?
當月總銷售額
主力品牌營收追蹤。
毛利率 ?
(收入−COGS)÷收入×100%
追蹤主力品牌獲利能力。
YoY 成長率 ?
(本期−去年同期)÷去年同期×100%
年度成長動能。
ROAS ?
廣告營收÷廣告花費
康定品牌廣告投報。
筆記
品牌事業部 › 潔麗晶
月營收 ?
當月總銷售額
高毛利品牌營收追蹤。
毛利率 ?
(收入−COGS)÷收入×100%
追蹤高毛利品牌獲利。
YoY 成長率 ?
(本期−去年同期)÷去年同期×100%
年度成長動能。
ROAS ?
廣告營收÷廣告花費
潔麗晶品牌廣告投報。
筆記
生產研發部 › 研發組
NPD 新品研發進度 ?
完成里程碑÷計畫里程碑×100%
追蹤新產品開發時程。
研發專案完成率 ?
已完成÷計畫×100%
研發專案執行效率。
配方開發週期 ?
平均開發天數
越短越好。
筆記
生產研發部 › 生產製造組
良率 ?
(生產量−報廢量)÷生產量×100%
目標≥98%。
OEE 設備綜合效率 ?
可用率×性能率×質量率
目標≥85%。
報廢成本 ?
報廢品數量×單位成本
越低越好。
產能利用率 ?
實際產出÷最大產能×100%
追蹤設備使用程度。
筆記
生產研發部 › 採購組
OTDR 供應商交期達成率 ?
準時批次÷總批次×100%
目標≥95%。
採購成本節省率 ?
(預算−實際)÷預算×100%
衡量議價能力。
供應商合格率 ?
合格供應商÷總供應商×100%
供應鏈品質。
筆記
生產研發部 › 倉儲物流組
DIO 庫存周轉天數 ?
平均庫存÷日均COGS
目標≤30天。
出貨準時率 ?
準時出貨÷總出貨×100%
目標≥98%。
庫存準確率 ?
帳實相符筆數÷總筆數×100%
目標≥99%。
筆記
品牌行銷部 › 數位行銷組
ROAS 廣告投報率 ?
廣告營收÷廣告花費
目標≥4x。
CPL 每潛客成本 ?
行銷費用÷潛客數
越低越好。
CTR 點擊率 ?
點擊÷曝光×100%
衡量素材吸引力。
CVR 轉化率 ?
成交÷點擊×100%
目標≥3%。
筆記
品牌行銷部 › 會員經營組
會員活躍率 ?
活躍會員÷總會員×100%
追蹤會員參與度。
回購率 ?
回購客戶÷總客戶×100%
衡量客戶黏著度。
會員留存率 ?
期末會員÷期初會員×100%
越高越好。
筆記
品牌行銷部 › 品牌公關組
社群參與率 ?
互動數÷觸及×100%
目標≥3%。
媒體曝光量 ?
當期媒體曝光次數
追蹤品牌能見度。
品牌聲量正面比 ?
正面提及÷總提及×100%
越高越好。
筆記
品牌行銷部 › 實體活動組
活動場次/參與人數 ?
當期活動場次與參與人次
追蹤活動規模。
活動轉化率 ?
現場成交÷參與人數×100%
衡量活動銷售力。
活動 ROI ?
(帶來營收−成本)÷成本×100%
衡量活動投資回報。
筆記
品牌行銷部 › 產品設計組
設計稿交付準時率 ?
準時交付÷總交付×100%
追蹤設計效率。
素材產出量 ?
當期完成素材數量
衡量產出能力。
設計修改輪次 ?
平均修改次數
越少越好。
筆記
品牌行銷部 › 客戶服務組
FCR 首次解決率 ?
首次解決÷總案件×100%
目標≥85%。
AHT 平均處理時間 ?
總處理時間÷案件數
目標≤8分鐘。
NPS 淨推薦值 ?
推薦者%−批評者%
目標≥50。
CSAT 客戶滿意度 ?
滿意分÷滿分×100%
目標≥90%。
筆記
銷售通路部 › 國內業務組
國內通路營收 ?
國內通路當期總銷售額
追蹤國內業務表現。
經銷商/代理數量 ?
合作中經銷商數
衡量通路覆蓋度。
通路回款率 ?
已回款÷應回款×100%
越高越好。
新通路開發數 ?
當期新增通路數
衡量拓展能力。
筆記
銷售通路部 › 國外業務組
海外營收 ?
海外當期總銷售額
追蹤國際業務表現。
海外代理商數量 ?
合作中海外代理商數
衡量國際覆蓋度。
國際展會成效 ?
展會帶來詢問數/成交數
衡量展會投資回報。
筆記
管理部 › 文管組
SOP 文件更新率 ?
已更新÷應更新×100%
追蹤文件管理時效。
ISO 稽核通過率 ?
通過項目÷稽核項目×100%
目標100%。
文件管理合規率 ?
合規文件÷總文件×100%
追蹤合規程度。
筆記
管理部 › 辦公室管理組
設施巡檢完成率 ?
完成巡檢÷計畫巡檢×100%
追蹤設施維護。
辦公資產盤點準確率 ?
帳實相符÷總資產×100%
目標≥99%。
職安事故件數 ?
當期事故數量
目標為0。
筆記
資訊部 › AI技術組
AI 自動化專案進度 ?
已完成÷計畫×100%
追蹤AI專案推進。
數據看板維運狀態 ?
正常運行率%
目標≥99%。
資安合規檢查率 ?
通過項目÷檢查項目×100%
目標100%。
筆記